ktv出納人員的崗位職責(zé)

一、在董事會和總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)本企業(yè)的財務(wù)會計工作。

二、負(fù)責(zé)實施和制定有關(guān)財務(wù)管理和會計核算方面的管理制度和辦法。

三、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的增加、減少、報廢、損毀及計提固定資產(chǎn)折舊等日常核算工作，協(xié)調(diào)財產(chǎn)管理部門做好固定資產(chǎn)清查和對賬工作。

Ktv出納員崗位職責(zé)：

1、每日根據(jù)審核無誤的會計憑證，進行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)

2、每日根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及輔助記錄

3、負(fù)責(zé)每日營業(yè)額的追繳。按主管、經(jīng)理的安排籌儲現(xiàn)鈔。

4、按時發(fā)放工資、獎金，并填制有關(guān)的記賬憑證。

5、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)，月結(jié)盤庫后作 現(xiàn)金盤庫表。

6、銀行賬務(wù)和支票辦理：

(1)及時將部門收回的支票送交銀行進賬。收到銀行回單時，及時登記后交給會計作賬。 如有銀行退票，應(yīng)及時交會計沖賬，并重新更換支票。

(2)每月 15 號前作上月“銀行存款金額調(diào)節(jié)表”，認(rèn)真核對清查每筆未到賬的原因，如 有錯賬及時更正，力爭將未到賬款控制在最低限度內(nèi)。

(3)憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開具支票。填寫支票時，應(yīng)做到時間、金額、賬號及收款人 單位均正確無誤。由財務(wù)部直接開出支票按審批權(quán)限辦理。

(4)空白支票應(yīng)妥善保管。開出支票后要按編號順序進行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。

7、會計憑證的匯總與管理：

(1)每日下午 30開始匯總當(dāng)日憑證，下班前應(yīng)將匯總表及所附憑證交電腦室輸機，如 遇當(dāng)日憑證少于 15

(2)匯總時應(yīng)負(fù)責(zé)審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款編號，大、小寫金額是否正確。

(3)每月月初應(yīng)將上月會計憑證進行整理，檢查編號有無錯漏，將檢查無誤的會計憑證按 順序裝訂成冊，并妥善保管。 (4)所有會計憑證、會計報表及有關(guān)文件設(shè)專庫、專柜分門別類進行保管，并做到出入庫 皆有登記。

會計做賬的一般步驟：

1 做賬需要按照你的實際業(yè)務(wù)設(shè)置需要的會計科目;

2 根據(jù)發(fā)生的業(yè)務(wù)(收付款的票據(jù))編制記賬憑證;

3 根據(jù)記賬憑證的科目、借貸方向、金額登記明細(xì)賬，計算各個明細(xì)科目的發(fā)生額、余額;

4 根據(jù)賬務(wù)數(shù)據(jù)，編制費用分?jǐn)偅惤鹩嬏幔べY計提等等轉(zhuǎn)賬憑證; (歸集成本費用、計算生產(chǎn)成本，銷售成本等)

5 登記明細(xì)賬，計算各個科目的發(fā)生額、余額; 結(jié)轉(zhuǎn)損益科目，計算盈虧。

6 把全部的記賬憑證按科目匯總，編制科目匯總表;

7 根據(jù)科目匯總表 登記總賬，計算總賬各個科目的發(fā)生額、余額;

8 總賬與明細(xì)賬核對一致; 9 按照總賬數(shù)據(jù)和明細(xì)賬數(shù)據(jù)，編制會計報表、稅務(wù)申報表、申報、繳稅。