各位董事：

大家好，今天由我向各位作20__年度董事會工作報告，20__年度，公司募集資金項目建成投產，基于長遠發展的戰略考慮，公司對產品結構和客戶結構進行了較大的調整，短期內業績受到了一定的影響，公司業績未達到年初的預期。為總結一年來經營管理過程中的得失，并對公司20__年的公司發展作出相應的規劃，現將有關情況報告如下。

一、管理層討論與分析

20__年是公司的戰略調整年。為繼續秉承“綠色科技、健康未來”的經營理念和成為中國植物提取物行業領跑者的愿景，為適應募集資金項目建成后公司產能的大幅提高，基于長遠發展的戰略考慮，公司放棄了部分銷量較小的品種及客戶，對產品結構和客戶結構進行了較大的調整。一方面，公司集中精力生產、優化市場前景較好，且能在未來占銷售收入較大份額的拳頭產品，比如羅漢果和甜葉菊提取物。另一方面，公司傾力打造專業的市場開發團隊，集中精力開發國際大客戶，尤其是大型終端客戶；設立海外子公司，尋求與海外大客戶建立穩定的戰略合作關系，例如：對有針對性的產品進行共同開發，促進公司業務的國際化進程。由于這類與大客戶的合作周期長，導致報告期內簽署訂單減少。同時，由于公司辦公地點搬遷、固定資產折舊以及增加長短期貸款、參展費用、食品安全認證費用等原因，導致公司費用較上年大幅增加。綜上原因，公司在報告期內出現了業績虧損。

二、公司20__年度投資情況

（一）募集資金項目投資情況

公司募集資金已于20__年9月30日使用完畢，報告期內公司不存在募集資金使用的情況。公司募集資金項目已于20__年6月建成投產并進入試運行，目前尚未取得收益。

（二）非募集資金項目投資情況

1、經20__年11月12日公司第二屆董事會第二十二次會議審議通過，20__年12月3日20__年度第三次臨時股東大會批準，公司投資1億元人民幣成立全資子公司桂林萊茵投資有限公司。桂林萊茵投資有限公司已經完成注冊登記，并已在桂林市臨桂新區防洪排澇及湖塘水系工程bt融資項目中中標，詳細情況見20__年1月14日刊登在巨潮資訊網、《中國證券報》及《證券時報》上的《關于全資子公司桂林萊茵投資有限公司重大工程中標的公告》

2、20__年10月21日，公司第二屆董事會第二十一次會議審議通過了《關于在美國設立全資子公司的議案》，詳細情況見20__年10月23日刊登在巨潮資訊網、《中國證券報》及《證券時報》上的《對外投資公告》。

三、公司會計政策、會計估計變更及重要前期差錯更正事項

按照財政部駐廣西壯族自治區財政監察專員辦事處的要求，以及《會計準則會計政策、會計估計變更和差錯更正》的規定，公司于20__年3月對公司20__年度財務信息進行了更正，根據審計會計師的意見，更正后的財務報表已經按照《企業會計準則》的規定編制，充分反應了公司的財務狀況以及經營成果。詳細更正信息見20__年3月13日刊登在巨潮資訊網、《中國證券報》及《證券時報》上的《關于財務信息更正的公告》。

除上述更正事項外，本公司本期無其他會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正的情況。

四、董事會日常工作情況

（一）報告期內董事會的會議情況

報告期內公司共召開9次董事會會議，具體情況如下：

1、公司于20__年2月2日以通訊方式召開召開第二屆董事會第十五次會議，本次會議的決議公告刊登在20__年2月4日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資上。

2、公司于20__年3月12日以通訊方式召開第二屆董事會第十六次會議，本次會議的決議公告刊登在20__年3月13日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資上。

3、公司于20__年3月25日在公司總部會議室召開第二屆董事會第十七次會議，本次會議的決議公告刊登在20__年3月27日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資上。

4、公司于20__年4月20日以通訊方式召開第二屆董事會第十八次會議，本次會議的決議公告刊登在20__年4月22日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資上。

5、公司于20__年7月2日以現場與通訊相結合的方式召開第二屆董事會第十九次會議，本次會議的決議公告刊登在20__年7月3日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資上。

6、公司于20__年8月19日在公司總部會議室召開第二屆董事會第二十次會議，本次會議的決議公告刊登在20__年8月21日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資上。

7、公司于20__年10月21日以通訊方式召開第二屆董事會第二十一次會議，本次會議的決議公告刊登在20__年10月23日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資上。

8、公司于20__年11月12日在公司總部會議室召開第二屆董事會第二十二次會議，本次會議的決議公告刊登在20__年11月13日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資上。

9、公司于20__年12月10日在公司總部會議室召開第二屆董事會第二十三次會議，因本次會議審議議案涉及競投標事項，公司董事會根據深圳證券交易所《股票上市規則》、

《中小企業板信息披露業務備忘錄》等相關規定，于20__年12月10日向深圳證券交易所提交本次會議決議公告暫緩披露的申請并取得同意。本次會議的決議公告刊登在20__年1月8日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資上。

（二）董事會對股東大會決議的執行情況

報告期內，董事會嚴格執行了股東大會的決議：

1、董事會根據20__年度第1次臨時股東大會的決議，向控股子公司桂林萊茵生物技術有限公司向中國進出口銀行申請的6，000萬元項目貸款提供連帶責任擔保；增補羅華陽、宋云飛為公司第二屆董事會董事。

2、董事會根據20__年度股東大會的決議，修訂了《董事會議事規則》、《公司章程》，完善了公司法人治理結構；實施了每10股送紅股2股，派發現金0.30元（含稅），同時以資本公積金向全體股東按每10股轉增8股的比例轉增股本的利潤分配方案；續聘上海東華會計師事務所為公司20__年度審計機構。

3、董事會根據20__年度第2次臨時股東大會的決議，修訂了《公司章程》；參加廣西中小企業集合票據的發行，更好地拓展了公司的融資渠道。

4、董事會根據20__年度第3次臨時股東大會的決議，投資成立了全資子公司桂林萊茵投資有限公司。

2023年財務工作報告模板（精選篇2）

今年以來，我區個別單位出現了一些違反財經紀律的行為，區財政局黨組高度重視，多次召開專門會議，對現行財務管理、支付、監督等環節進行了認真研究，深入分析，并深刻反思，現將具體情況匯報如下：

一、財務管理現狀

區政府統一對全區各行政事業單位的財務制度實行了改革，取消了區屬各行政事業單位的獨立核算、獨立支付職能，成立核算中心（更名為財政國庫支付中心）,由支付中心承擔全區各行政事業單位的財務核算和支付工作。以此制度為根據，制定了相應的報銷流程。

（一）單位審核流程

1.各單位報賬員或經辦人員在制作報銷原始單據時，要嚴格區分專項經費和工作經費，嚴格審核票據的真實性，并在報銷原始單據或發票上簽字。

2.各單位報賬員或經辦人員要根據資金用途確定支出科目。

3.各單位報賬員或經辦人員將制作好的報銷原始單據報單位分管財務領導或單位主要負責人簽字確認，并加蓋辦公室公章。

（二）支付中心審核流程

1．各單位指定報賬員將簽字蓋章確認的報銷原始單據送支付中心主管會計復審其票據的合規性、簽字蓋章是否齊備、支出科目是否正確。

2.支付中心主管會計將符合要求的報銷原始單據送支付中心出納核實其原始單據金額，如無誤，支付中心出納便開具現金支票或轉賬支票予以報銷。

二、存在的主要問題

通過對現行流程的認真梳理,存在的主要問題有以下三方面。

（一）單位領導的財務管理意識淡薄

推行會計集中核算后，預算單位的會計事務都由支付中心承擔，各單位財務管理很大程度上依賴支付中心,導致各單位會計責任主體意識淡薄,財務管理薄弱。

（二）財務審核不嚴

由于會計責任主體模糊，財政精細化管理不夠,導致單位和財政都審核不嚴。

（三）財務信息溝通不夠

支付中心每月要將上月的財務報表編制好，并讓各單位報賬員簽字領取，各單位領導可以通過財務報表準確及時了解到本單位的資金情況。由于部分單位領導對財務報表的重要性認識不夠，加之支付中心沒有其他財務信息溝通有效途徑，導致單位領導對本單位的財務收支狀況不甚了解。

三、下一步的工作措施

按照《國家財政部關于進一步推進地方國庫集中收付制度改革的指導意見》(財辦〔x〕1號)、省財政廳《關于轉發國家財政部關于進一步推進地方國庫集中收付制度改革的指導意見》的通知(川財庫〔__〕3號)以及市財政局的統一安排部署，為了順應改革的要求，針對目前運行中出現的問題，特提出如下措施：

（一）建立與國庫集中支付制度相適應的單位財務管理制度。單位應該根據國庫集中支付制度的要求建立健全會計核算機構，配備相關的專業人員，制定和完善適合自身實際情況的管理辦法。

（二）區財政局幫助各單位建立健全內部控制制度。各單位要結合自身實際情況重新設置與部門預算編制、國庫集中支付、政府采購、財務監督等相適應的財務管理制度，使財務人員在實際工作中做到有法可依，有章可循，及時建立單位資金使用和支付的授權、批準、執行、記錄、檢查等內部控制制度。

（三）加強各預算單位的業務培訓工作。區財政局要建立定期培訓制度，加強對各單位領導和財務人員的業務培訓，要使單位領導和財務人員牢固樹立“財務無小事”的理財觀念，為財務人員的提供更多的業務培訓機會，使其全面掌握會計及電算化相關知識，提高自身業務水平。

（四）完善簽章制度。國庫支付中心核算職能移交單位以后，要完善單位預算資金使用的支付流程，制定資金使用支付通知書模板，支付通知書要求各單位會計人員、出納經辦人員、單位負責人三方簽字并加蓋單位公章，確保單位資金使用環節的層層審核。

（五）建立支付告知系統。充分利用移動網絡平臺，建立各單位資金支付短信告知平臺。支付中心每支付一筆資金，將通過該短信告知平臺，在一個工作日之內將準確信息發送到單位主要負責人和單位指定財務人員，使單位領導和財務人員及時掌握單位資金動向。

（六）全面推行公務卡改革。按照全市的統一部署，區財政局將于下半年全面推行公務卡改革，并嚴格監督執行。

2023年財務工作報告模板（精選篇3）

光陰如梭，今年的工作轉瞬又將成為歷史，今天站在這個發言席上，我多想驕傲自豪地說一聲：“一份耕壇一份收獲，我沒有辜負領導的期望”。然而，近階段的工作檢查與倉庫管理員的理論考試的結果，讓我切切實實看到了財務管理的許多薄弱之處，作為財務部的主要責任領導，我負有不可推卸的責任?！皠諏崱⑶髮?、抓落實”，對照公司的精益管理高標準嚴要求，唯有先調整自己的理念，徹底轉變觀念，從全新的角度審視和重整自身工作，才能讓各項工作真正落實到實處，下面本人查找問題

其一、年初至今，財務部整個條線人員一直沒有得到過穩定，大事小事，壓在身上，往往重視了這頭卻忽視了那頭，有點頭輕腳重沒能全方位地進行管理；

其二、人員的不夠穩定使工作進入疲勞狀態，惡性循環，導致工作思路不清晰，忽略了管理員的業務培訓。

其三、主觀上思想有過動搖，未給自己加壓，沒有真正進入角色；

其四、忽略了團隊管理，與各級領導、各個部門之間缺乏溝通；

其五、工作思路上沒有創新意識，比如目標管理思路上不清晰，績效管理上力度不夠，出現問題后處理力度不夠； 以上幾點是我部門與個人存在的最主要的問題根源，財務部門作為公司的一個主要職能監督部門，“當好家、理好財，更好地服務企業”是我財務部門應盡的職責。在公司加強管理、規范經濟行為、提高企業競爭力等等方面我們負有很大的義務與責任。只有不斷的反省與總結，管理工作才能得到提高！

“查找不足趕先進，立足根本爭先進”，時值潤發集團提出“樹標兵、學先進、促發展、爭效益”活動、潤發機械又一度成為整個集團的標兵企業，“鑫宏企業與本公司進行對口紅旗競賽”的今天，作為個人我們要實現體現自已的人身價值，企業的興衰直接關系到個人的榮辱，作為財務管理部門，為公司實現共同的目標我們要添磚加瓦，學習潤機的六種精神：艱苦創業精神、改革創新精神、拓展市場精神、精益管理精神、永不滿足精神、顧全大局精神。我們要把這六種精神貫穿于具體的工作中中去，下半年工作作為財務部的主要責任領導，對于“如何提高自我，服務于企業”這門必修課，我將不斷地加強學習，完善自我，把“學習先進、趕超先進、爭當先進”融入到工作中去，重點將放在加強倉庫管理與財務分析這二塊，下面就工作計劃與思路向大會作一匯報：

一、完善公司內部管理制度；部門責任領導明確分工的職責，加強責任考核；

內部管理制度通過將近一年多來的實施，仍然有許多不合理的地方，為使企業的管理制度更趨于完善，財務部將結合集團管理的要求，與有關部門進行修正。

部門責任領導之間明確分工職責，按照年初簽定的責任合同，組織落實強化到位，領導之間相互信任，遇事不推諉，搞好通力協助，對分管內容加強責任考核力度，做到獎罰分明;

二、針對此次突擊檢查與倉庫管理員的業務理論考試，合理調整組合人力資源，繼續加強培訓力度與倉庫管理檢查監督力度；

今年以來，人事方面至今一直未得到穩定，財務部門的力量相對比較薄弱，通過近期突擊檢查工作與倉庫管理員的突擊考試，我們將根據庫房各位管理人員的特點，一方面將對人員重新組合搭配，進行高效有序的組織，另一方面繼續加強培訓，讓每一位倉庫管理人員都要做到對各庫的業務熟悉，真正做到駕熟就輕，文化素質與業務管理水平都要有質的提高，今年3月電腦真正聯網，管理員的電腦操作水平還有待于進一步提高，我們將在這方面加強培訓，使每一位管理人員都能熟悉電腦、掌握電腦操作，扎扎實實提高每個管理員的業務管理水平，會議之后我們將嚴格對倉庫管理員實施目標管理與績效管理，確定目標，達成目標，加強考核監督力度，與工資掛勾，真正做到獎罰分明。

四、加強團隊建設，充分發揮財務職能部門的作用：

作為財務部的責任領導，既是一名財務工作人員，也是財務管理制度的組織者，要有嚴謹、廉潔的工作作風和認真細致的工作態度，對條線人員要積極引導，做到上行下效，幫助條線人員解決問題，充分發揮團隊的合作精神，學先進、趕先進、超先進，在條線中展開競賽活動，發揮團隊的力量，擰成一股繩，勁往一處使；在堅持原則的同時，我們堅持“三個滿意二個放心”，三個滿意是“讓客戶滿意、讓員工滿意、讓各部門主管領導滿意”，二個放心是“讓集團公司領導放心，讓公司的老總與各級領導放心”；

五、加大各項費用控制力度，充分發揮財務的核算與監督職能；

今年是精益管理年、效益滿意年、科技創新年，我們將繼續加強各項費用的控制，行使財務監督職能，審核控制好各項開支，在財務核算工作中盡心盡職，認真處理審核每一筆業務；

六、搞好財務分析，為領導提供有效的參考依據；

我知道合理高效的財務分析思路與方法，是企業管理和決策水平提高的重要途徑，并將使我們的工作事半功倍，在企業成本分析上向沈科學習、向車間的老師傅學習、向書本學習，為企業的生產經營銷售，做好保本點與規模效益、銷售定價分析等等，量化分析具體的財務數據，并結合企業總體戰略，為企業決策和管理提供有力的財務信息支持；

七、加強應收款催收管理力度，控制好庫存材料與產品，提高資金的運行質量，合理控制資金的使用：

公司發展至今，生產資金的籌集，一直是個頭痛的問題，大家都知道資金就跟人體的血液一樣重要，我們公司的主要特點是物資采購量大、生產批量大、銷售批量大，籌集資金是財務的一個主要職能，良好的銀企關系，是企業融資的一根紐帶，目前我們只能在應收款管理與庫存管理上進行控制，壓縮庫存，合理生產，控制資金的流向，使庫存原輔材料在保證生產的同時控制到最底線，在資金尤為緊張的情況下，財務部將從采購材料與產成品這一塊有效地跟蹤好資金的運作；

八、繼續做好各部門工資獎金的核算工作：

今年公司對各部門都簽訂了責任合同，我財務部將繼續嚴謹細致而認真地按照責任合同嚴格審核結算工資，并組織資金確保工資的發放；

以上工作是我財務部下半年的主要工作，還有與集團搞好過渡銜接、廢品的管理、規范財務核算程序等一系列工作都是我財務的一些本職工作，“查找不足趕先進，立足根本爭先進”，這不是句空話，號角之聲響起我們就要付諸與行動，利用團隊精神集思廣益，財務條線所有人員重點思考如何在管理上創新，如何在實施成本控制上做文章！總之，今后的工作中，還是年初責任領導會議上的那句話：我將不斷地總結與反省，不斷地鞭策自己并充實能量，提高自身素質與業務水平，以適應時代和企業的發展，與各位共同進步，與公司共同成長。

最后祝公司興旺發達，蒸蒸日上！

以上發言，如有不當，請在座的各位領導批評指正！

2023年財務工作報告模板（精選篇4）

一、進一步創新管理、完善服務。在工作理念上繼續創新，在工作方法上繼續突破，在服務水平上繼續提高，切實轉變工作作風，提高服務水平，以良好的形象促進公司的協調發展。

二、“查漏補缺”完善制度。針對檢查和自查中發現的問題，組織開展財務管理“查漏補缺”工作，分崗位、分業務對工作中的薄弱環節進行梳理和完善;結合公司實際情況進一步修訂、完善財務制度。

三、突出財務預算導向功能。增強財務預算對經營活動的引導和約束，強化可控事項的剛性管理，提高財務管理的前瞻性，從財務角度指導和服務與各單位生產經營，提高投入產出比，達到增收節支。

四、把握資金使用管理重點。統籌調配資金，降低財務成本，提高資金使用效率，確保生產經營與項目建設的資金支持。

五、有效提高決策支撐能力。對公司所有經濟業務管理推進財務關口前移，提前介入參與決策，避免后期財務環節的被動;加強對前期項目的財務論證，為投資決策提供依據，防止無效、低效投資;對在建項目進行效益評價和規范性指導，提出提高效益、效率的措施和建議;對在運項目進行財務評價，查找問題，總結經驗，提高項目投產后的競爭能力;根據風險內控和財務管理的有關要求，結合小金庫檢查和內部審計結果，進一步規范經濟行為，發揮財務的指導作用，實現財務管理的規范化，防范財務風險。

六、進一步加強應收賬款管理工作。加強應收賬款月度管理，每月制定應收款項目標責任書，將收款責任分解落實到各單位、各部門，加大收款力度，縮短收款周期，預防壞賬發生，避免公司損失。

七、研究政策做好納稅籌劃。加強與稅務機關、當地政府的聯系，研究并合理運用稅收優惠政策，周密籌劃，做好水泥廠增值稅退稅及粉煤灰蒸壓標磚稅收優惠政策利用的各項工作，最大限度降低公司稅負。

八、堅持培訓提升管理水平。針對公司目前會計核算和財務管理的薄弱環節制訂培訓方案，加強財務人員的政治理論、黨紀國法和專業業務知識的學習，提升財務人員的整體素質，進一步推進公司“內強素質、外樹形象”活動的深入開展。

虎歲揚威興駿業 ，兔毫著彩繪宏圖! 20__年是滿懷希望、令人憧憬的一年，面對新形勢、新挑戰、新機遇，財務部全體人員要堅定信心，迎難而上，把壓力當動力，真抓實干，為實現公司跨越發展再創輝煌而努力奮斗!

2023年財務工作報告模板（精選篇5）

一年即將過去，回顧一年來本部門所做的工作：未了的歷史遺留事宜、會計核算業務的變化、會計核算體系的調整、會計人員的調整、銀行還貸壓力、資金籌措壓力、大量資金結算業務，繁雜的日常報銷工作、日常財務、會計監督工作，繁雜的分部門、分項目核算工作，財務預算、計劃執行情況的核算，各種財務票據的領取、規范化使用、票據核銷工作，財務規范的貫徹落實、資金借貸合同的草擬、公文寫作知識的學習、運用，內部部門間工作的協調，外部財政、物價、稅務、銀行、審計等工作的協調，財務新知識的學習與實踐等等，全體財務處人員真是感慨萬千。

“只要精神不滑坡，辦法總比困難”，全體財務人員正是牢牢記住了這一點，始終牢記全院工作一盤棋，以本部門的年度工作目標為中心，通過群策群力，全體財務人員拎成一股繩，發揮財務人員的整體力量。年在學院財務人員較少、財務人員和財務核算體系較大調整的情況下，財務處全體人員克服了工作中的種種壓力與困難，在院領導和上級有關主管部門領導及相關人員、相關部門的關心、指導、幫助下，全面完成了年度部門既定的工作目標，并在會計核算、會計監督、會計報告、內外聯系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學院領導和上級有關部門領導的充分肯定。現將年學院財務處總體工作總結如下，不足之處還望領導和相關人員在多多包涵的基礎上不吝指正。

一、財務會計核算方面

（一）精心設計會計核算體系，全面、真實、及時的提供財務會計信息，為領導決策等提供有用的決策信息，得到領導的肯定和贊揚

“凡事預則立”，年學院全體財務人員在學院領導和有關專家的指導、幫助下，總結了以前年度會計核算經驗的基礎上，結合學院的具體情況和年度財務工作目標，通過會議研討、日常交流、向專家請教、向兄弟單位學習和再實踐再總結等多種形式，事先根據學院發展目標對會計核算資料的要求，利用現代化的會計核算手段，精心組織、設計學院的會計核算體系和會計信息報告系統。在符合國家正常財務核算對財務工作要求的前提下，利用電算化手段設置了分部門、分項目的財務核算體系，為領導的決策，上級主管部門、財政、稅務監督，內部各部門控制使用資金等多方面及時提供了大量真實、完整、有用的財務信息。

年全體財務人員緊緊圍繞學院的財務工作目標，特別是學院規定每月日必須提供內部分部門、分項目年度經費計劃執行情況統計信息的情況下，即使國家法定休息日沒有完整的休息過。全體財務人員就是為了實現一個共同的目標——準確、及時的提供財務核算信息。通過全體財務人員的共同努力，我們順利的完成了年度會計核算目標，每月按時、準確、完整的提供了財務核算資料并發放到每個相關部門、相關人員的手中，為領導的決策和有關部門的監督、管理提供了大量真實、完整、及時、有用的財務會計核算信息。通過財務處全體人員的共同努力，學院財務處的工作成績，受到學院領導和上級有關部門領導的充分肯定。

（二）堅持會計創新，克服工作中的種種壓力與困難，在會計人員較少的情況下辦理了大量的歷史遺留事項，取得了階段性的工作成績

由于學院的財務基礎工作一向比較薄弱，歷史遺留的未達賬項、未完工程項目的結算、以前年度相關稅務事宜、駕駛培訓業務單獨核算后遺留下來的大量的往來清算、資金結算、歷史遺留稅務事宜等工作都比較多。特別是近年來由于學院開辟新的辦學途徑，學院采用新的核算體系，會計人員相對較少，會計人員和會計業務變動較大等等，引起的學院財務工作壓力日易顯現。大量的歷史遺留事項需要我們在本來日常工作就比較緊的情況下利用加班加點的時間來完成，全體財務人員從來不計較個人得失，年清理了大量歷史遺留的未達賬項，清理了大量的.未付工程款項等等。

為適應財政、物價、工商、稅務體系的要求，全面維護學院的整體利益，確保學院的利益最大化，在進行賬務處理的過程中，一項資產的購置支出不得兩次進入成本。院財務處在相關領導與有關專家的指導、幫助下，按國家相關法律、法規的規定，將原來學院統一按照事業單位會計制度的核算模式進行分事業支出和經營支出分別會計制度進行會計核算，即將學院經營支出的資產購置采用經營核算的模式，分次計提折舊的方式進入成本，為學院節省大量的資金流出，為學院的發展提供了財務基礎。

二、財務會計監督方面

財務處全體人員堅持從細微處入手，按國家財務規定對每一筆收支票據的真實性、完整性進行認真審核，嚴格控制現金的支出，對超過現金限額的支出按國家相關規定嚴格控制現金的使用。加強財務印章的管理和使用，定期進行銀企資金的核對。確保學院資金的安全、完整。進一步加強資產和財務票據的管理，采取專人負責，日常工作中做好各種財政、稅務和內部印制的票據的領用、核銷、庫存等的臺賬登記工作，每次都向領用人書面交待清楚各種票據的使用規定、注意事項等相關的事宜，及時核銷各種票據以確保學院的所有收入及時進行賬務處理，堅持財務“收支兩條線”，嚴格實物資產的入庫手續，從源頭做好學院的財務監督工作。

財務“收支兩條線”就是所有的財務收入都必須入學院統一的財務賬務，所有的支出都必須按學院事先規定的用款手續辦理用款，涉及到財政性資金收支內容的還必須按國家財政性資金收支的規定辦理預算外資金的財政專戶交存、返還和資產購置、日常大宗消耗的政府采購。財務“收支兩條線”是學院所有財務工作都必須遵循的一個重要的財務紀律。做好學院的財務票據管理工作就是做好了財務“收支兩條線”的源頭控制工作，財務處正是從這一關鍵的源頭控制入手，嚴格區分學院的收支，做到全年財務收支無差錯。受到學院領導和有關上級主管部門領導的好評。

學院國有資歷本的保值增值是學院全部活動的一個重要的結果，縱觀國有資本保值增值的幾個方面：收支節余和實物投資形成的一般基金、?？顚Ｓ玫膶Ｓ没鸾Y余、實物購置形成的固定基金增長。在上述幾項保證國有資本值增值的內容中，保證固定資產的購置形成的固定基金的增長是保證國有資本保值增值的一個重要的方面。財務處全體人員正是從這個重要方面入手，在日常的財務報銷、財務管理過程中一絲不茍的做好的每項實物資產購置的入庫驗收手續的審核工作，從而從源頭上控制住了學院實物資產的真實、完整。保證了國有資產保值增值目標的實現。

三、資金籌措、內外協調方面

資金是學院正常教學活動和學院發展的血液，年由于學院銀行還貸款的巨大壓力，從年初開始學院就面臨著銀行轉貸款難等資金壓力。

具體原因為：

第一、國家為控制宏觀經濟發展的速度，提高資本投入的效率，全面壓縮、限制銀行貸款；

第二、學院不能提供銀行貸款認可的擔保單位和擔保資產。學院事業性資產不能作為銀行貸款擔保的資產，又不能與其他單位進行互相擔保。

第三、學院的經營性收支單獨核算后，事業性收支的資金進出量相對減少，現有的財務收支情況也限制了轉貸款和新增加銀行貸款。

第四、由于學院日均銀行存款余額較少，不能滿足銀行提出的存款與貸款的余額比例關系等等。年在學院領導的直接領導和局財務處的直接協調下，通過向市交通局和其他單位借款等形式共償還銀行到期貸款2800萬元，新辦理銀行貸款1500萬元，較大的綏解了學院的資金壓力，保證了學院正常教學工作的開展。

在對外聯系方面，學院財務處在學院領導的直接領導下聯系的主要部門有：財政、物價、銀行、稅務、審計及交通局主管處室等部門。在對外聯系的過程中，我們堅持始終把學院的利益放在首位，堅持維護學院的整體形象。以年初計劃安排的有限的部門經費為限，盡力使所花費的每一分錢都有回報為基本準繩，通過院領導的直接領導和全體財務人員的共同努力，年辦理大通達公司稅收減免近20萬元，學院教學用車輛減免車船稅4萬元，減免物價年審收費8萬元，銀行貸款利息減收8萬元，力爭年底前取得財政追加財政撥款50萬元，同時還辦理了對社會繼續教育培訓收費標準的核定，社會培訓發票的領用等工作。更值得一提的是，財務處在對外交往的過程中，時時不忘宣傳學院，年利用工作的便利為學院招收駕駛培訓學院200多人，為學院整體發展盡本部門的最大努力。

四、年工作設想及需要改進方面

年學院財務處在院領導的直接領導和其他相關部門、相關人員的幫助、指導、協調下，盡管在會計核算、會計監督、會計報告、內外聯系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學院領導和上級有關部門領導的充分肯定。但不足之處也有很多，現結合學院年財務工作將年學院財務處工作設想：

第一、在條件允許的情況下，增加會計人員1至2人，增強學院財務計劃執行情況的控制分析力量，進一步加強學院的財務、會計核算工作，將學院的財務基礎工作進一步做實。

第二、增強財務計劃的管理，加強計劃執行情況的分析與控制，加強財務事先參與決策工作，從源頭做好財務管理工作，為領導決策提供有用的決策信息。

第三、進一步加強財務日常監督工作，從學院的每筆收支入手，進一步嚴格執行國家相關的財經政策，保證學院財務工作的真實、完整，維護學院的整體利益。

第四、進一步加強與銀行及其他相關的溝通、交往，在院領導的直接領導和局財務處的關心、幫助下，力爭辦理完畢20__萬元到期銀行貸款的轉貸款手續，并力爭開辟新的資金來源渠道，保證學院正常教學工作的資金需要。

第五、進一步加強與財政、稅務、物價等相關主管部門的溝通、聯系，為學院爭取的優惠政策，為學院的發展爭取的資金，力爭學院利益最大。

第六、堅持“財務收支兩線”，力爭做到財務票據計算機管理，從源頭加強收入的管理，進一步加強財務支出的審核工作并嚴格執行年度財務收支計劃。按以收定支，先收后支，收支略有節余的原則控制、使用好學院有限的資金，使學院的每一分資金都發揮最大的財務效益。

第七、進一步加強內部部門間的溝通、協調工作，嚴格按部門職責做好本部門的工作，發揮財務部門應有的作用，為領導分憂、解難。

第八、象財務人員學習、運用公文寫作知識一樣做好財務知識在全院的宣傳、貫徹工作，進一步加強各部門人員既當家又理財的財務意識，推動學院整體財務工作再上新臺階。

第九、做好日常的會計核算、會計監督、會計報告和其他相關財務管理信息的核算、監督、報告工作，做好與稅務、財政、物價等有關部門的聯系、溝通工作。

第十、進一步辦理學院歷史遺留的財務事項，完成好領導交辦的其他相關工作。

2023年財務工作報告模板（精選篇6）

20__年在公司領導的正確領導和各部門同事的大力支持配合下，以強烈的責任心和敬業精神，以提高企業效益為核心，以成本管理和資金管理為重點，及時地為公司領導、相關部門提供了財務數據和分析報告，較好地完成了各項工作任務，充分發揮了財務管理在企業管理中的核心作用。為了使財務工作進一步提高，現將20__年工作做如下總結：

一、財務工作總結

（一）全部預算管理

年初，根據報集團及國資委的“二上二下”的“全面預算管理、加強資金管理”的預算宗旨，結合公司的實際經營情況，在上年度賬務預算管理的基礎上，制定了公司一年財務預算及五年戰略計劃預算，作出了全面的利潤預算、企業現金流的預算，從而為財務預算的執行、全面考核經營執行情況提供了依據。

（二）年度審計工作

1.道同基金管理公司審計。根據集團要求，財務部配合大信會計師事務所審計。遵循嚴謹性的原則，積極配合外部審計。針對公司財務中的相關賬務處理，積極的與審計人員進行對接、溝通，對股權投資類公司的稅收優惠進行了探討，從中發現金融工具類會計科目分類的差異，并根據審計的要求進行了調整，規范并強化了公司的會計核算工作。這些工作得益于在集團久其軟件中相關財務數據的詳盡的錄入、日常企業費用項目合理及全面的歸集核算。

2.道同元禾合伙企業審計。在審計期間，積極配合，在與基金合伙企業的審計人員的溝通中，發現合伙企業的《合伙協議》內容存在不妥之處、工商變更登記的信息存在錯誤，事后積極改正，及時對工商信息資料進行更正，同時提請相關部門人員對《合伙協議》進一步完善，為后續道同領航的合伙協議的擬定提供了參考。

（三）合伙企業會計核算

大量查閱《企業會計準則》、相關法規，參照《證券投資基金會計核算業務指引》，規范了道同元禾合伙企業和道同領航合伙企業的賬務核算，真實反映了企業的經營情況。

（四）完善財務制度建設，進一步規范各項會計工作

1.工作要落實，制度是保障。對于業務費、會務費、差旅費等費用，在預算合理范圍下，堅持事前報備，事后及時按審批流程進行報銷。資金的調拔、費用的報銷做到層層審批。

2.針對市委巡視工作，結合財務制度及規范文件，通過從審批程序、資金管理、會計核算、預算控制幾個方面入手，對工作中發現的問題及時進行自查自糾，完善了財務制度的建設、規范了財務會計核算。

（五）開展經營分析，及時報送財務資料

結合財務預算，每月對公司的經營進行詳盡的分析，及時的向集團報送財務快報、月報、資金預算。通過對月度報表的分析，與上月數據及預算數據及財務指標的對比分析，實時監督預算執情況。根據集團下達的工作指標，對公司的經營情況、財務狀況作全面的分析，及時動態地掌握公司營運和財務狀況，發現工作中的問題，并提出財務建議，為領導決策提供可靠的財務依據。

（六）加強財務管理，發揮財務的核算與監督職能

結合公司財務相關制度及《企業會計準則》，規范企業財務管理，維護財經紀律，對費用報銷及相關票據進行層層保關、層層審核，使公司的財務核算更加規范化。對不合理的支出，堅持原則，對于發現的問題，不隱瞞，及時向公司領導匯報，有效發揮了財務的管理及監督職能。

（七）加強資金管理與審批，減少資金占用，提高資金利用率。

1.對各項應收應付賬款進行了清理，減少了資金的占用。

2.對外投資款項，按提交批準的項目設立批準書、可行報告、公司章程、合伙協議、投委會決議等，待逐級審核、審批完成后方可進行資金調撥，加強了資金的管理。

3.對公司閑置資金進行了合理的使用，選擇風險小、收益性高的理財產品，提高了資金的收益。

4.建立了《資金管理制度》，從資金的預算、審批、使用方面做到強化管理，加強資金使用的安全性，提高了資金的利用率。

（八）公司資產、銀行賬戶及相關經濟合同管理、清理

1.固定資產。為了全面掌握公司固定資產及低值易耗品的使用情況，公司固定資產及低值易耗品實行定期盤點。對發現的問題及時向領導報告，加強了資產的管理。

2.資金管理及清查。

在日常費用報銷過程中，嚴格按照公司的規章制度執行，在每一個環節上嚴格審查，對不合理、不合規、不合法的費用單據一律拒絕報銷，做到規范化、合規化、合法化。

在費用報銷、資金調撥審批上，嚴格遵循事前審批，審批同意后方可組織實施、轉入報銷、調撥流程。

2.銀行賬戶。公司財務中心負責銀行賬戶管理的基本信息臺賬的建立、日常維護和管理。所有銀行賬戶信息均有專門人員制作賬戶信息臺賬并對信息進行實時更新。

在本年度，根據國資委及集團下發的有關銀行賬戶管理相關文件及會議精神，公司領導積極組織并積極配合集團全方位的賬戶清理工作，并結合公司的實際經營發展需要，對公司所有的賬戶進行了逐一清查，對相關零余額賬戶且在未來無經營安排的賬戶進行了一定的清理，使資金更加集中，提高了資金的使用效率。

3.合同管理及清查。公司日常所有對外簽訂的合同，嚴格遵循事前合同審批，符合規范的合同方可蓋章、執行。涉及到經濟條款合同，嚴格按照合同相關條款執行。由于日常合同的規范管理，在集團組織的合同清查工作中未發現問題，工作結果得到了領導的充分肯定。

（九）財務檔案管理工作

財務部日常及時對原始憑證、各種文檔報表進行裝訂、歸檔，極大方便后續查閱，特別是為外部審計業務提供了相對完備的歸檔數據資料，提高了審計工作效率。對于需要查閱的財務檔案，按照公司制度隨時辦理資料的查閱手續，做到有據可查。

（十）圓滿完成各項涉稅工作

20__年每月嚴格把控納稅申報時間結點，及時、準確填報稅務機關要求填制的各類報表，及時完成道同基金管理公司、元禾、領航、展寧、三度各項稅務申報，及時繳納各類稅款及社保款項；完成了企業所得稅的匯算清繳。

財務部積極運用各類稅收優惠政策，為公司及員工在稅金方面爭取了更大的利益。

對稅務部門定期發布的各類法規、政策、要求，財務部定期要求財務人員進行學習，一定程度上完善了稅務知識結構。

（十一）與外部建立并保持良好的聯系。 通過日常對外關系的不斷維護、溝通，與銀行建立了優良的銀企關系、與稅務機構建立了良好的稅企關系。

二積極參與經營管理，配合其他部門工作

（一）業務工作配合

1.積極的參與業務部的項目，對投資項目，能使用較為科學的方法做財務可行性分析，為領導決策提供了財務風險參考，為投資風險的控制提供了借鑒。

2.參與了四川弘航公司收購南通華大石化有限公司項目盡職調查，對相關財務數據進行了分析、測算，并在盡職報告中進行了詳盡的撰寫。

2023年財務工作報告模板（精選篇7）

各位代表：

我受公司工會主席的委托，向大會做第x屆工會委員會財務工作報告，請予以審議。

自20__年x月x日工會換屆以來，公司工會財務工作在上級工會的正確領導下，在公司黨政領導的高度重視和大力支持下，在公司工會財務、經費審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會工作

大局，開拓進取，按照省公司“三抓一創”的總體要求，全面落實“依靠”方針，突出維護職工權益，在財務管理上求規范，在經費、資產管理上求實效，保證了經費足額及時撥繳，圓滿完成了省電力工會、市總工會上解經費的目標任務，為工會開展好各項職工活動奠定了堅實的基矗工會財務工作連續六年分獲河南省電力工會財務競賽一等獎、__市總工會財務工作先進單位等榮譽稱號。借此機會，向一貫支持和關心工會建設的各級領導、各有關部門和全體會員表示衷心的感謝!

一、工會經費收支使用情況

(一)經費收入情況。200x年初經費余額x萬元。七年來，公司工會總收入為__萬元。其中：

1.撥繳經費收入__萬元，包括行政和三產。

2.會員會費收繳__萬元。

3.上級工會補助__萬元，主要是：補助購車、辦公費等。

4.行政補助收入__萬元，主要是：補助購置文體活動場地器材及大型文體活動等。

5.銀行存款利息收入__萬元。

(二)經費支出情況。經費合計總支出為__萬元。其中：

1.上解經費。按照撥繳經費收入30%的比例上解省電力工會、10%的比例上解__市總工會,共計上解經費__萬元。

2.會員活動費支出__萬元，其主要用于基層分會開展活動。

3.職工活動費支出__萬元。其中：

(1)職工教育費。主要用于購職工學習書刊等，支出金額__萬元。

(2)文體活動費。主要用于組織職工參加省公司文體活動和市總工會舉辦的職工運動會、“文化體育活動月”、“雙節”文藝晚會、重大節日文體活動等，支出金額__萬元。

(3)宣傳活動費。主要用于制作宣傳板面和宣傳條幅，舉辦攝影展等費用，支出金額__萬元。

(4)其它活動費。慰問一線職工和“三八”節等活動，支出金額__萬元。

4.工會業務費支出__萬元，其中：

(1)會議費。用于職代會及工運理論研討會等，費用__萬元。

(2)培訓費。主要用于職工代表培訓、攝影培訓及女職工健康培訓等，費用__萬元。

(3)專項業務費。主要用于勞動競賽活動支出等，費用__萬元。

(4)其它業務費。主要用于工會自身建設方面。包括給基層分會購照相機、購置必要的辦公用具及辦公用品、接待兄弟單位等，費用__萬元。

(三)經費結余。截至__年底經費滾動結余__萬元。

二、七年來工會財務工作回顧

(一) 密切聯系群眾，保持經費撥交渠道的暢通。

工會經費是工會工作的物質基礎，確保經費收支主渠道的暢通是工會財務工作的重中之重。為了圓滿實現工會經費的收繳目標，工會先后制訂了《關于加強工會財務管理的規定》、《工會經費上解季度考核管理辦法》、《__公司工會經費管理辦法》等，積極指導協調基層分會會費收繳和工會經費收繳工作，將會員會費按80%返還基層，有效提高了基層分會收繳會費的積極性;工會還加強對多經企業經費撥繳的規范化管理。在多經經費收繳方面，七年來，我們加大宣傳力度，使多經各單位從領導到職工真了解工會經費收繳的依據，通過基層分會的作用，向職工宣傳《工會法》和有關工會經費管理規定，使每個職工明白工會經費的真正意義和上繳會費是每個會員應盡的義務，打消了模糊概念，收繳率達到了100%，從而使職工支持工會工作變為現實，為工會工作開創了新的局面。

(二)服務中心工作，努力管好、用好工會經費。

本著“統籌兼顧，量入為出，收支平衡，略有結余”的原則，工會始終堅持四個服務的導向。一是為企業中心工作服務;二是為職工身心健康服務，使職工健康生活，快樂工作;三是為基層分會組織建設服務,有計劃的對基層工會開展活動進行補助;四是為企業凝心聚力服務。把資金的重點用在促進企業和諧發展、維護職工合法權益，開展好職工各項活動、為基層服務、為職工辦實事等方面，堅持做到支出合理，職工滿意。

(三)科學管理，努力提高經費管理水平。

一是強化工會經費的預決算工作。年初周密預算，年中對照檢查，年末認真決算，保證有計劃、有步驟的合理使用經費;二是堅持民主理財，增強經費使用的透明度，面向基層，服務職工。堅持“一支筆”審批制度，重點開支由工會委員會集體討論決定，經審委對工會經費的使用、管理情況進行定期檢查、督促，在每年的職工代表大會上公布工會經費的收繳、使用、管理和經審情況，自覺接受各級組織和廣大會員、職工的監督;三是加強財務人員的專業培訓，積極應用省電力工會開發的財務管理軟件，實現工會資產的信息化管理和工會財務規范化管理，工作效率大幅度提高，財務管理水平明顯提升，連續多年在全省電力系統工會財務審查評比中名列前茅。

三、今后五年財務工作的重點

隨著工會工作整體水平的不斷提高，工會財務工作任務將更加艱巨。工會財務在工會工作中的經濟保障作用將更加顯現。我們將在上級工會的領導下，堅持科學 發展觀，依法聚財、科學理財、有效用財，全面加強工會財務工作建設，為工會各項工作開展提供堅實的物質保障。

(一)工會要進一步加強對財務工作的領導。

重視工會經費收繳工作，堅持工會經費獨立管理和工會主席“一支筆”審批制度，抓好財務內部控制制度的建設，把握好經費使用的原則、方向和重點，將工會經費用于為職工群眾服務上，用于工運事業發展上。關心、幫助、支持財務人員履行職責，大膽探索做好工會財務工作的新方法。

(二)堅持依法收繳工會經費，加大對工會財務工作的考核力度。

繼續加強對多經企業工會經費的收繳管理力度，搞好工會財務工作的季度考核，確保工會經費收入的穩定增長。按照省公司工會財務工作考核細則，即時、足額上解經費。

(三)進一步加強工會預算制度管理，更好地管好、用好工會經費。

科學編制預算直接影響著工會經費的使用和管理。今后要努力探討如何根據形勢收好、管好、用好工會經費,自覺接受同級和上級經費審查委員會的監督。強化預算約束，不斷調整和優化支出結構，讓有限的資金發揮出最大的效能，為工會自身建設和工運事業發展提供有力保障。

(四)認真學習，不斷提高工會財務人員業務水平。

不斷提高財務人員的業務水平，是工會財務工作今后五年的重中之重。財務人員在做好本職工作的同時，要認真學習業務，努力掌握業務技能，嚴格按照省公司工會關于工會財務管理的具體要求，做好各類報表。虛心向兄弟單位學習，向專業人員學習，取長補短，使工會財務工作再上一個新臺階。

各位代表，今后五年，我們將緊緊圍繞公司工會的中心工作，以服務為宗旨，進一步加強工會財務管理，竭盡全力收好、管好、用好工會經費，為開創工會財務工作新局面做出新的貢獻!

2023年財務工作報告模板（精選篇8）

各位代表：

我受總經理的委托，現將財務管理工作情況報告如下，請審議。

一、20__年完成的主要工作

1、完成有關多經企業“五分開”工作

20__年國家電網公司多經體制改革主要工作是完成有關多經企業“五分開”工作。根據國家電網公司、省公司的布置，集團公司在哈局直接領導下，積極參與有關多經企業“五分開”工作，制定方案，配合局有關部門組織落實并實施。經過半年的工作，確定六家企業應在“五分開”范圍之內，并制定了“五分開”具體實施方案，經局及省公司批準后，完成了我局有關多經企業“五分開”工作，得到了省公司的肯定。

2、加強會計基礎工作，規范經營管理工作

國家財政法規的不斷完善，對集團公司財務規范管理工作提出了更高的要求。集團公司根據新近不斷出臺的財政法規，組織有關人員認真研究各項政策，指導集團公司多經企業的財務管理工作，以便適應改革形勢。特別是20__年國家執行新的《企業所得稅法》及《企業所得稅法實施條例》，因其變化較大，給集團公司的財務管理及其直所屬各企業的財務核算帶來很大的困擾和困難。據此，集團公司財務部及時對直所屬企業財務人員進行相關輔導，理清工作思路，幫助各企業順利完成年終決算;隨著國家新財政法規的不斷出臺，財務人員對許多核算方法必須進行及時調整。集團公司財務部及時請市稅務局的有關專家對基層財務人員進行業務指導，掌握不斷變化的稅收政策，以減少企業因政策變化而出現的損失;集團公司財務部門和工程部門認真清理債權、債務，解決歷史遺留問題，為進一步規范經營打下良好的基矗

3、認真研究政策，完成迎檢工作

20__年稅務部門、電監會、上級審計部門和勞動保障部門先后對集團公司本部及下屬企業進行了檢查。集團公司財務部門及時掌握檢查信息、溝通情況，幫助基層企業解決迎檢中出現的問題。各單位也從思想上端正認識，積極配合，經集團公司各單位的共同努力，較好地完成了上述各項檢查工作，維護了集團公司的整體利益。特別是市勞動保障局5月至10月對集團公司下屬單位失業保險繳納情況進行的拉網式檢查，涉及的單位多，時間長。由于多年前國家有關政策不完善和對政策的理解問題，致使市勞動保障部門欲對集團公司下屬企業追繳失業保險金達340萬元，在局領導的大力支持下，集團公司財務部、人勞部和基層單位相互配合，主動、積極同市勞動保障部門領導和檢查人員交涉，在政策面前擺事實、講道理，在原則問題上據理力爭不讓步，最終得到了勞動保障部門的理解，僅失業保險基金繳納一項就使集團公司減少損失300萬元，維護了企業的利益。

4、財務資金集約化管理效果顯著

集團公司在1997年成立了結算中心，將部分基層單位銀行賬戶資金納入結算中心賬戶統一管理和監控，結算中心作用沒有顯現。20__年根據國家電網公司“三清理一規范”的要求，集團公司將基層單位銀行賬戶資金全部納入結算中心賬戶統一管理和監控，實行資金集約化管理，充分發揮資金規模優勢，形成財務管理以資金管理為中心，帶動和促進多經企業資金整體管理水平提高和良性循環的管理模式。

5、加強財務隊伍建設，提高財務人員業務水平

為了提高財會人員整體素質和業務水平，20__年組織召開了五次財務專業會議對財務管理、財務核算、規范經營進行全面布置同時進行崗位培訓。特別是新的《企業所得稅法》的實施給企業財務人員帶來新的課題，集團公司財務部及時與市地稅局進行溝通，把握政策調整的差異用于指導全集團公司財務核算工作，并請市地稅局專家到集團公司對全集團公司財務人員進行稅法知識輔導和稅收疑難問題解答，使財務人員能很好地掌握新《企業所得稅法》的精神實質，適應稅務制度改革需要，效果良好，為完成20__年財務決算創造條件;組織集團公司財務人員參加省公司舉辦的《財務人員崗位培訓班》學習，并配合省公司完成了集團公司財務人員20__年《會計人員從業資格證書》資格年檢和財務人員繼續教育培訓工作;20__年集團公司選派幾批優秀財務骨干外出學習培訓，開拓了視野。通過上述各種形式的培訓提高了財務人員整體素質，規范了財務人員工作行為，使財務管理工作逐步實現制度化、規范化。

二、工作中存在的不足

近幾年來集團公司在抓財務管理工作方面做了許多工作，經過多年努力，會計基礎工作有了很大提高，但仍存在許多薄弱環節。財務人員的綜合素質、技能、責任心、主動性有待提高，不能滿足集團公司日益增長的財務管理要求;資金短缺仍然是制約集團公司發展的瓶頸;個別單位仍存在不遵守各項財務紀律現象，沒有完全按照財務制度進行會計核算;工程不是按進度進行決算，成本分攤不合理，造成工程成本不實。

三、20__年財務重點工作

1、確保實現20__年經營指標，全面完成年度經營目標

20__年哈局職代會局長的工作報告對集團公司20__年經營目標已經下達，為確保完成全年經營任務，各單位要強化概、預算控制，密切跟蹤和分析概、預算執行情況，及時研究和解決預算執行中出現的問題，結合哈爾濱市實施的《新建住宅供電設施工程管理辦法》及省公司新建220千伏電網工程下放各電業局管理的契機，要加強市場研究，努力拓寬經營渠道，提高市場占有率，實現產值和利潤的持續快速增長，努力實現增收節支，確保經營指標的實現，全面完成局確定的多種經營年度經營目標。

2、繼續做好規范企業經營工作，勤儉節約辦企業

各單位要繼續做好規范企業經營工作，嚴格遵守財經紀律，堅決執行集團公司下發的有關資金管理、預算管理、外雇勞動力管理、合同管理等規定;所有收入必須全部納入財務管理;嚴禁設立小金庫，嚴禁亂擠亂攤成本，保證集團公司所有企業財務工作按規章、按程序運行，確保經營目標實現。20__年國家電網公司提出的開展“三節約”(節約一分錢、節約一張紙、節約一寸導線)活動要求，根據哈局職代會的部署，集團公司各單位要結合本生產經營情況及管理的要求，樹立過緊日子的思想，努力增收節支，全面開展“三節約”活動，要求財務人員準確進行會計核算，及時發現、解決問題，強化預算的剛性管理，使施工成本、管理費用、財務費用的支出得到控制;加強會計監督檢查，及時發現虛列成本、虛盈實虧，工程欠款不及時清收等現象，使企業財務管理和財務核算中存在的問題得到逐步解決。同時，要求各企業財務人員及時核對往來賬務，降低不良資產占用，對往來賬務必須建立每年一次的定期對賬制度，及時發現業務往來中是否存在的損害企業利益的行為，防范資金風險;分析不良資產形成的原因，對能處置的不良資產盡快處理，對不負責任給企業造成的損失要堅決追究有關責任人的責任。

3、規范經濟合同和法律事務，依法治理企業勢在必行

幾年來通過集團公司下屬單位與外部企業法律糾紛來看，雖然合同是幾年甚至十年前簽訂的，但由于合同簽訂得不規范給企業造成不必要的損失，集團公司領導為此花費了很大的精力處理法律糾紛。市場經濟的規則，要求我們必須不斷強化經濟合同和法律事務管理，合同和法律事務工作的特點，要求我們具有前瞻性、預見性。 20__年要求各單位對合同要進行分類和動態管理。從合同的計劃、談判、簽訂、審查到履行、結算環節，實施全過程管理，有效地防范法律風險。

4、穩步推進資金集約化管理工作，提高資金綜合利用效果

根據國家電網公司、省公司和哈局提出的“資金集約化管理”總體要求，20__年我們要進一步完善集團公司內部資金統一控制制度，建立資金逐級審批制度，防范資金風險，提高資金綜合利用效果、積極籌集資金，保證集團公司生產經營正常運行和內部融資需求。集團公司自20__年實施資金的集約化管理以來，經過完善內部結算程序、開發核算軟件，簡化結算、支付、周轉等環節，資金發揮的作用和效果是任何單個企業所無法達到的，在實際操作過程中效果顯著。20__年集團公司結算中心要繼續發揮集中管理資金的作用，使各企業的資金快速融入到集團公司資金整體中，最大限度地降低集團公司整合成本，使各項費用支出的隨意性和額度降低;簡化結算手續、減少結算次數，縮短內部融資的準備時間，使基層企業能節約財力、人力，提高經濟效益。

5、高度重視資金安全工作，防范資金風險

20__年各單位要切實提高安全意識，高度重視資金安全工作。一是加強對現金流量的管理和控制，全面加強和落實現金流量預算管理，要圍繞企業的經營目標，細化現金流量預算，將生產經營各環節的現金流入流出全部納入預算管理;二是貫徹落實資金授權分級管理制度，做到所有的資金支出都有控制和監督;三是完善結算辦法，提高結算速度。各單位要把結算工作作為一項日常重要工作，保證及時回款，保證資金安全;四是強化風險管理，規范資金流程，堵塞管理漏洞;五要加強組織領導，加大監督檢查力度，全面落實資金安全管理責任;六要加快建立事前、事中、事后全方位、全過程的資金風險管控體系，牢固樹立風險意識，穩健經營，規范發展。

6、大力推進財務管理信息化建設，提升財務管理手段

按照集團公司財務工作總體目標，20__年要繼續推進財務信息化建設，深入開展信息化建設的研究，統一財務標準化流程，強化控制程序，規范財務工作標準。逐步推進財務與業務應用集成，實現流程銜接和信息共享，促進一體化的企業級信息平臺建設。今年集團公司本部和下屬企業要更換新的財務核算軟件，以提高財務管理信息的共享程度和外用水平，提高財務管理信息的適應性、靈活性，配合遠光財務軟件公司開發與集團公司有相關業務的管理軟件，提高集團公司財務電算化管理的整體水平，改變目前財務管理軟件陳舊、水平較低的現狀。提高對財務狀況的診斷能力、對經營活動的測評能力、對財務風險的預警能力，提高財務信息的綜合利用水平。

7、加強內控建設，提高財務經營工作規范化程度

內控制度建設在企業管理中的作用日益凸現。根據哈局及集團公司的整體安排，修訂和完善財務內控制度建設是20__年集團公司財務工作的重要內容。要繼續加強整章建制、制度管理和內部制度建設，強化財務評價與控制，規范會計從業行為，消除不安全因素，規范經營風險。通過不斷補充完善成本、費用、結算、資產管理等方面制度，提高財務經營工作的內控規范化程度;以強化財務自律機制為核心，強化財務監督檢查報告制度，加大財務檢查工作力度，有計劃、有針對性地開展重點業務專項檢查，對發現的問題及時整改落實。20__年財務會計制度體系建設，重在完善補充制度，重在落實制度。根據集團公司目前整體財務管理水平參差不齊的現狀，要繼續推動財務工作規范化和標準化建設，制訂有關財務管理的統一標準和流程，提高工作效率，控制業務風險，建立設置合理、職責明確、運作高效的財務流程，為集團公司決算提供必要的財務支撐。

8、以人為本，加強財會人員隊伍建設

集團公司的財務管理工作最終要靠人來完成。隨著社會的發展和進步，集團公司財會人員的業務水平已遠遠不能適應會計制度改革的需要，要求財務人員對新的財務核算方法和財務管理理論要不斷地學習。因此，今后一段時間必須加強對人員的培訓，以提高財務人員的素質和能力，使其能主動、創造性地開展工作。同時，加強對財務人員的監督檢查，實現優勝劣汰，從思想上樹立起進取精神和憂患、競爭意識，鼓勵財務人員參加國家有關會計資格考試，鼓勵財會人員進行理論研究和業務探討，提高財會人員的理論水平，20__年將組織集團公司財務人員進行二到三次業務學習，加強各類專業人員的業務融合與交流，提高財會人員知識覆蓋面，努力培訓一支業務精湛、企業創新的財務隊伍。

2023年財務工作報告模板（精選篇9）

一、效益情況：

1、公司效益：全年銷售收入__萬元，不含稅收入__萬元，不含稅銷售成本__萬元，毛利率，與上年同期減少。各類費用支出計__萬元與上年同期__萬元相比略有減少。上繳各類稅費__萬元，比上年減少__萬元。

2、局經費收支情況：今年經費收入__萬元，年支出__萬元。與上年同期__萬元相比增加__萬元。

二、局（公司）合并費用結構分析：

全年局（公司）費用共計支出__萬元，比上年同期__萬元增加__萬元。其中：

1、固定費用支出：工資、養老金、住房公積金、醫療保險、離退休費用、折舊福利費等共計支出__萬元，占總費用支出__萬元的，比上年同期增加__萬元。主要原因是：工資支出比上年同期增加__萬元，其中福利費轉入工資總額萬元，下鄉交通費轉入工資總額__萬元；養老金及各類保險金比上年同期增加__萬元，離退休費用及精簡人員費用比上年同期支出增加萬元。

2、可變費用支出：生產經營費用、正常辦公經費、市場管理費用、利息支出等共計支出__萬元，占總費用支出__萬元的。比上年同期__萬元減少__萬元。主要原因是：差旅費福利費轉入工資總額__萬元，招待費比上年減少__萬元，運費、裝卸費比上年同期減少__萬元。比上年同期增加的費用有：小車費用比上年增加__萬元；利息支出比上年同期增加__萬元，稅金比上年增加__萬元。租賃費、市場管理費用支出基本與上年持平。

總之，上半年費用支出增加部分大都是職工工資福利性支出及利息支出的增加，消耗性支出除小車費用和利息支出同比增加外，其他支出與上年同比均有所下降。

三、年度主要工作

1、嚴格遵守財務管理制度和稅收法規，認真履行職責，組織會計核算財務科的主要職責是做好財務核算，進行會計監督。財務科全體人員一直嚴格遵守國家財務會計制度、稅收法規、財務制度及國家其他財經法律法規，認真履行財務科的工作職責。從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務會計報表；從各項稅費的計提到納稅申報、上繳；從資金計劃的安排，到各項資金的統一調撥、支付等等，每位財務人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認真執行企業會計制度，實現了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準確性。

2、配合審計檢查，完善內部管理制度；為進一步規范本單位的財務工作、提高會計信息的質量，財務科比較全面的制定了財務管理制度體系，包括：財務部組織機構和崗位職責、財務核算制度、內部控制制度、車輛管理制度、預算管理制度。通過對財務人員的職責分工，對各公司的會計核算到會計報表從報送時間及時性、數據準確性、報表格式規范化、完整性等方面做了比較系統的規定，從而逐步提高會計信息的質量，為領導決策和管理者進行財務分析提供了可靠、有用的信息。平時財務部通過開展定期或不定期的交流會，解決前期工作中出現的問題，布置后期的主要工作，逐步規范各項財務行為，使財務工作的各個環節按一定的財務規則、程序有效地運行和控制。年中縣審計局對本單位內部財務控制情況進行了審計檢查，檢查中，審計同志對本單位近年來的一系列制度建設及內控管理執行情況做了充分肯定，得到了一致好評。

3、費用支出實行預算管理，提高資金利用率：年初，根據縣財政核撥給本單位的“大預算”擺好下屬單位的“小預算”，做到各項費用支出心中有數。在預算執行過程中，嚴格控制費用。財務科每月度考核預算執行情況，協助各責任單位負責人加強預算管理，要求下屬各單位認真執行全年費用預算管理制度，明確下屬單位內勤、領導把好審核第一關。嚴格執行財務制度，規范財務行為，堅持收支兩條線，加強財務核算和財務監督，杜絕不合理開支，加強應收款項的回收，盡量減少不必要的損失。利用利息杠桿，合理調整內部職工借款；提高事業預算退庫資金的利用率，合理組織貸款，最大限度地減少利息支出，為企業增收節支、提高經濟效益把關。

4、加強專業理論學習，提高團隊凝聚力財務科參加了省市兩批財務人員培訓與經驗交流會，聽取了會計師事務所對內部控制和稅務風險的專題講座，豐富了財務人員稅務知識，強化了各崗位會計人員的責任感，促進了各單位的交流、合作與團結。同時隨著財政管理制度改革的不斷深化，企業改革層層推進，軟硬件不斷更新，對基層會計人員綜合素質的要求也愈來愈高。本單位會計人員除認真參加縣財政局組織的會計人員繼續教育培訓外，還抽出業余時間學習相關專業知識。日常工作中，對一些有關財政改革新制度新規定新業務相關人員都能及時學習，及時適應，同時還與兄弟單位會計人員經常交流，取人之長，補己之短。

四、存在的主要問題及今后工作目標

財務部門作為公司的一個主要職能監督部門，“當好家、理好財，更好地服務企業”是我們財務部門應盡的職責。在公司加強管理、規范經濟行為、提高企業競爭力等等方面我們負有很大的義務與責任。只有不斷的反省與總結，管理工作才能得到提高！一年來財務工作雖然取得了較好的成績，但還存在著一些問題，有很多應做而未做、應做好而未做好的工作，主要表現在以下幾個方面：

1、進一步加強財務分析：財務分析工作雖然已展開，但仍處在賬面、報表層面上的說明分析，分析深度不夠。為提高財務分析能力，把財務分析納入日常工作中去，我們將量化分析具體的財務數據，并結合企業總體戰略，為企業決策和管理提供有力的財務信息支持；及時做好財務分析資料的收集，加強學習，提高財務分析能力，做到較全面地反映一定時期的財務情況。明年將努力做到如下分析：對資產結構變動的分析：以資產負責表為主，對資產負債的分析、流動性和變現能力的分析、長短期負債和償還能力的分析，對資產分布和資金營運是否合理、資本結構的是否正常、盈利能力和資產管理水平、是否存在潛在的財務風險進行評價。對損益情況的分析：以損益表為主，對盈利目標是否完成進行分析，對收入、成本、費用、稅金的配比進行分析，評價其經營活動的績效和經營結構，反映主營業務與其他業務對利潤的影響。對成本、費用支出的分析：以對成本、費用支出預算執行情況進行分析為主，實際支出與預算異動的原因分析，成本、費用支出對資金的影響分析，費用之間的比例分析。

2、加強費用費用管理降低費用壓力層層傳遞不夠，特別是有的部門對控制費用支出工作存在錯誤認識，不能正確處理費用與效益的關系，錯誤地認為工作的業績體現在某些費用支出的多少上，某些費用支出多，表示其工作積極等等，我們不否認某些費用支出多少與其工作努力程度是有一定的聯系，但這不是絕對的。個別單位費用預算管理不到位，月月超支，報銷票據不符實際，不符合真實性要求。今后要進一步落實費用管理責任，層層傳遞壓力；嚴格獎懲，加大對各單位費用的管理、控制力度，嚴格按有關管理規定執行。

3、加強對白條子的管理。近年來，在本單位領導的關心支持下，本單位歷史以來隨便以白條子報銷的陋習有了很大的改觀，我們將進一步加強對白條子的管理，爭取消滅白條子。

2023年財務工作報告模板（精選篇10）

各位代表：

按照教代會議程和財務信息公開的要求，現將學院20__年財務預算執行情況和20__年財務預算安排向大會報告如下，請審議。

20__年，在學院黨政班子的領導下，財務工作緊緊圍繞學院的中心工作，在確保人員經費支出，確保基本運行經費支出，提倡厲行節約的基礎上，積極籌措校園建設資金，嚴格落實預算執行、增收節支、節能降耗等方面工作，圓滿地完成了20__年的財務工作任務?，F將具體情況報告如下：

一、20__年財務預算執行情況

（一）經費收入情況

學院的收入主要由財政補助收入（財政撥款）、事業收入、其他收入三部分構成。

20__年財政補助收入預算12,317萬元，實際收入19,803萬元，完成預算的 160.78%。超出預算7,486萬元，構成如下：增撥預算收入464萬元,中央支持地方高校改善辦學條件專項經費1,300萬元，地方財政支持高校改善辦學條件專項經費3,995萬元，創業、就業專項資金100萬元，學生獎學金等專項經費1,627萬元。

事業收入(學費、宿費、橫向課題收入)預算7,400萬元，實際收入7,341萬元，完成預算的99.20%。

其他收入（利息收入、房屋出租收入等）預算339萬元，實際收入420萬元，包括九臺農商行捐助資金300萬元。

20__年預算收入合計20,054萬元，實際總收入27,564萬元。上年項目結轉9,929萬元，20__年實際可支配資金37,493萬元。

（二）經費支出情況

20__年事業經費支出預算29,983萬元，實際總支出28,198萬元，完成預算的94.05%。其中：工資福利支出預算9,854萬元，實際支出10,243萬元，完成預算的103.95%；商品服務支出預算6,415萬元，實際支出8,457萬元, 完成預算的131.83%；對個人和家庭補助支出預算3,785萬元，實際支出5,606萬元（含獎學金專項經費支出1,152萬元），完成預算的148.11%；其他資本支出預算9,929萬元，實際支出3,893萬元，完成預算的39.20%。

年末財政撥款結轉10,392萬元（財政撥款結轉是財政下撥的必須用于指定項目，當年沒有執行完畢，下年繼續使用的資金），本年用事業基金彌補基本支出收支差額1,709萬元。

20__年財務預算執行情況歸納起來有以下五個方面特征: 一是確保年度重點工作的落實。尤其是在校園建設資金籌措方面，共計籌措資金6.9億元用于支付新校園建設部分工程款,實現了全院15000名師生一處辦學的目標。二是在財政定額撥款的基礎上，積極爭取財政專項資金。20__年我們繼續積極向財政部門爭取專項資金，在學院領導高度重視下，在主管院領導和計財處的共同努力下,本年共取得財政專項撥款5,395萬元。三是加大學費收繳力度。在分管學院領導的高度重視下，計財處與學工處、各學院密切配合，完成了本年度應收學雜費總數98.33%，確保了本年學雜費及時收繳入庫。四是積極落實民生實事。本年預算安排民生實事經費400萬元，另外從以前積累資金安排600萬元，用于落實年初計劃內8件民生實事。五是配合后勤處做好節能降耗工作。落實好節能降耗會議精神，完成了年初確定的節能降耗目標。

二、20__年財務預算安排情況

在全面貫徹落實學院黨委一屆十一次全體（擴大）會議精神的基礎上，根據管理落實年財務管理方面的要求，全面完善財務制度，建立健全內控機制，嚴格執行財經紀律。本著“以收定支、收支平衡”的原則，結合學院的實際情況，我們對20__年的經費支出預算進行了認真逐項的安排。具體預算安排如下：

(一)20__年收入預算

20__年財政補助收入（財政撥款）預算收入14,992萬元；事業收入(學費、宿費)預計8,130萬元(含財政專戶上年結存680萬元)；其他收入（利息收入、房屋出租收入等）1,248萬元；專項撥款1,000萬元。20__年預算收入總計25,370萬元。上年項目結轉資金10,392萬元，本年預計可支配資金合計35,762萬元。

(二)20__年支出預算

支出安排總計35,762萬元，其中：工資福利支出11,704萬元，占支出安排總數的46.13%（不含上年項目結轉支出），比上年實際支出數增加1,461萬元；商品服務支出8,112萬元，占支出安排總數的31.98%，比上年實際支出數減少345萬元。對個人和家庭補助支5,554萬元, 占支出安排總數的21.89% ；其他資本支出(上年項目結轉支出)10,392萬元。需要說明的是，本年預算安排民生實事經費500萬元，為了完成學院“十二五”規劃中每年民生實事經費投入1,000萬元的目標，另從以前年度積累資金安排500萬元。

本年經費預算收支平衡。

綜上，從財政給學院下達的20__年預算批復和學院目前的實際情況看，由于學院全部搬入新校區后，建筑面積的增加，班車運行費、保潔費、水電暖等費用大幅增加，給學院20__年度經費支出預算安排帶來了一定的壓力，20__年財務工作任務艱巨。所以，各部門一定要樹立過緊日子思想,厲行節約。預算執行過程中要嚴格執行財經紀律，規范財務行為。為確保20__年學院財務工作順利運行，我們將突出做好以下幾方面工作：

一是加大學雜費收繳力度。與學院相關部門密切配合，做好學雜費收繳工作，確保事業收入的實現。

二是積極爭取專項經費。完成20__年中央財政支持地方改善辦學條件和20__年地方財政支持高校改善辦學條件項目申報工作，爭取更多的專項資金支持。同時做好20__-20__年度中央財政支持地方高校改善辦學條件專項資金申報工作。

三是確保人員經費支出，確?；具\行經費支出。

四是落實專項經費的使用進度。按省財政廳、教育廳要求，將20__年以前年度尚未實施及20__即將獲得的專項資金項目按期上報，履行招標程序，完成政府采購。

五是繼續做好節能降耗工作，實現節能降耗目標。

六是嚴格執行好年度預算。原則上不安排預算外支出，如因不可抗力確需增加的，需履行正常程序方可執行。

20__年是學院校園管理落實年，是收官“十二五”，謀化“十三五”，鞏固“硬實力”，提升“軟實力”的關鍵之年。讓我們同心協力，感受壓力，自我約束，開源節流，確保全年財務工作各項任務順利完成，為實現“三個全面”的宏偉目標而努力奮斗。